桂郴项目运输车 · 月度盈利趋势分析
数据范围：2025年10月 — 2026年8月（8月截至8月25日） | 生成日期：2026年8月25日
核心结论
分析期总收入
458.6
万元
分析期总成本
439.3
万元
分析期总利润
+19.4
万元
春节后利润
-64.3
万元
趋势变化：春节前（2025.11–2026.01）项目处于盈利期，3个月累计利润95.98万元，利润率33.0%；春节后（2026.04–2026.08）转为持续亏损，5个月累计亏损64.26万元，利润率-38.6%。
亏损核心驱动：每方柴油成本从春节前的2.40元/方升至春节后的5.25元/方（+119%），是利润由盈转亏的最大单一因素。修理费从5.25万元/月升至10.07万元/月（翻倍），进一步加剧亏损。
8月修复信号：8月车数创项目新高（5,684车），亏损收窄至-7.46万元（利润率-13.4%），每方成本降至7.94元，接近7元/方的收入线，为春节后表现最好的月份。
月度数据明细
| 月份 | 车数 | 方量 | 在岗车 | 收入(万) | 司机工资(万) | 柴油(万) | 修理费(万) | 总成本(万) | 利润(万) | 利润率 | 每方成本 | 每方柴油 | 每方修理 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025-10 (开工) | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0.00 | 0.32 | 1.86 | 2.19 | -2.19 | +0.0% | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2025-11 | 5736 | 80304 | 13 | 56.21 | 10.67 | 19.26 | 5.25 | 35.18 | +21.04 | +37.4% | 4.38 | 2.40 | 0.65 |
| 2025-12 | 13540 | 189553 | 20 | 132.69 | 18.77 | 41.29 | 14.52 | 74.59 | +58.10 | +43.8% | 3.93 | 2.18 | 0.77 |
| 2026-01 | 10410 | 145740 | 21 | 102.02 | 18.68 | 53.10 | 13.39 | 85.18 | +16.84 | +16.5% | 5.84 | 3.64 | 0.92 |
| 2026-02 (停工) | 159 | 2226 | 10 | 1.56 | 6.13 | 1.00 | 0.00 | 7.13 | -5.57 | -357.4% | 32.02 | 4.49 | 0.00 |
| 2026-03 (停工) | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0.00 | 2.48 | 4.15 | 6.63 | -6.63 | +0.0% | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2026-04 | 960 | 13440 | 15 | 9.41 | 5.76 | 5.75 | 6.72 | 18.23 | -8.82 | -93.8% | 13.56 | 4.28 | 5.00 |
| 2026-05 | 2228 | 31192 | 18 | 21.83 | 8.18 | 15.16 | 6.48 | 29.81 | -7.98 | -36.5% | 9.56 | 4.86 | 2.08 |
| 2026-06 | 3328 | 46592 | 20 | 32.61 | 10.84 | 27.84 | 10.07 | 48.75 | -16.13 | -49.5% | 10.46 | 5.98 | 2.16 |
| 2026-07 | 4793 | 67102 | 20 | 46.97 | 12.82 | 40.72 | 17.30 | 70.84 | -23.87 | -50.8% | 10.56 | 6.07 | 2.58 |
| 2026-08 (截至8.25) | 5684 | 79576 | 20 | 55.70 | 12.68 | 40.41 | 10.07 | 63.16 | -7.46 | -13.4% | 7.94 | 5.08 | 1.27 |
说明：收入=方量×7元/方，方量=车数×14方/车；柴油单价7.05元/L；司机工资=基本工资+提成工资（春节前6000元/月/车+约5元/车，春节后3000元/月/车+8-24元/车）；修理费=机修台账+李刚念工时费。
可视化图表
1. 月度收入·成本·利润趋势
春节前三个月盈利显著（11-12月利润超20万），春节后持续亏损，7月亏损最深达-23.87万元。8月亏损明显收窄。
2. 每方成本拆分 vs 收入单价
红色虚线为7元/方收入线。春节前每方成本3.93-5.84元，均在收入线下方；春节后每方成本升至7.94-13.56元，全面突破收入线。柴油（蓝色）是最大成本项。
3. 月度成本结构占比
柴油始终是第一大成本项，占比从春节前的55%升至春节后的62-65%。修理费占比在4月（5.00元/方）和7月（2.58元/方）尤为突出。
4. 月度方量与利润趋势
方量从11月8万方增至8月8万方，但利润从+21万降至-7万。方量增长并未带来利润同步增长，核心原因是每方成本上升。
5. 月度柴油成本与利润对比
柴油成本与利润呈显著负相关：柴油越高利润越低。12月柴油41万利润58万（高效期），7月柴油41万利润-24万（低效期），相同柴油消耗下利润差异巨大。
6. 月度车数与加油量趋势
车数与加油量基本同步增长，但8月车数创新高（5,684车）而加油量（57,313L）与7月（57,756L）持平，说明8月单车油耗有所下降。
7. 完整月度收支利润（含停工期）
2025年10月（开工月）和2026年2-3月（春节停工期）为纯成本月，无运输收入。停工期合计亏损12.20万元，占春节后亏损的19%。
8. 三阶段对比
春节前每方成本4.69元，利润率33.0%；春节后每方成本9.70元，利润率-38.6%。每方成本翻倍是利润反转的根本原因。
三阶段对比汇总
| 阶段 | 月数 | 总收入(万) | 总成本(万) | 总利润(万) | 利润率 | 总方量 | 每方成本 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 春节前 (25.11-26.01) | 3 | 290.92 | 194.94 | +95.98 | +33.0% | 415,597 | 4.69 |
| 春节停工 (26.02-26.03) | 2 | 1.56 | 13.76 | -12.20 | — | 2,226 | — |
| 春节后 (26.04-26.08) | 5 | 166.53 | 230.79 | -64.26 | -38.6% | 237,902 | 9.70 |
| 合计 | 10 | 458.62 | 439.34 | +19.28 | +4.2% | 655,725 | 6.70 |
数据来源与口径说明
运输台账：春节前（2025.11-2026.02）取自「2025年桂郴各类台账.xlsx」运输台账sheet；春节后（2026.04-2026.08）取自「自卸车车数统计_v3_完成版_修正版.xlsm」运输明细sheet。2026年3月因天气停工无运输记录。
加油台账：取自「桂郴运输车加油台账.xlsx」，筛选设备类型=自卸车，柴油单价按7.05元/L计算。
修理费：机修台账取自「桂郴项目机械设备维修台账.xlsx」维修明细sheet（所属机械=运输车）；李刚念工时费取自「李刚念修理费统计.xlsx」（含运输车+装载机）。7月机修台账明细452条/162,856元（透视表已更新覆盖全量数据），李刚念10,100元，合计172,956元。
司机工资：春节前=在岗车数×6000元/月+提成工资（约5元/车）；春节后=在岗车数×3000元/月+提成工资（8-24元/车，即台账"金额"列）。工资结构调整目的：无法施工期间成本可控。
收入计算：方量=车数×14方/车，收入=方量×7元/方（6.8元/方运价+3.2元/方超运距补助-3元/方挖机装车费）。